8 ყველაზე მნიშვნელოვანი რამ, რაც უნდა წაიკითხოთ პანამის დოკუმენტების გაჟონვის გასაგებად

ალექსანდრე აქსაკოვი / გეტის სურათები

კვირას მსოფლიო გაეცნო პანამის დოკუმენტები : კონფიდენციალური დოკუმენტების მასიური 2,6 ტერაბაიტი გაჟონვა, რომელიც ავლენს საერთაშორისო კორუფციისა და გადასახადებისგან თავის არიდების ღრმა ქსელს მსოფლიო პოლიტიკური ელიტის მხრიდან.

პანამური იურიდიული ფირმა Mossack Fonseca - რომელიც სპეციალიზირებულია უცხოელების დახმარებაში, შექმნან საერთაშორისო ჭურვი კომპანიები, რათა დაიცვან თავიანთი ფინანსური აქტივები - გაჟონა დოკუმენტები გამომძიებელი ჟურნალისტების საერთაშორისო კონსორციუმი მსოფლიოს ზოგიერთი ყველაზე ნაცნობი სახელების ოფშორული ჰოლდინგისა და ფარული ფინანსური გარიგებების გამოსავლენად.

ვოქსის მეტ იგლესიასი განმარტავს:



დოკუმენტები შეიცავს დეტალებს რუსეთში კორუფციის რამდენიმე შოკისმომგვრელ აქტზე, მიანიშნებს სკანდალური მოვლენების შესახებ მთელ რიგ განვითარებად ქვეყნებში და შეიძლება გამოიწვიოს ისლანდიაში პოლიტიკური კრიზისი.

გაიხსნება თუ არა სკოლები 2021 წლის შემოდგომაზე

მაგრამ ისინი ასევე გვთავაზობენ ყველაზე მარცვლოვან სახეს ბანალურ რეალობაზე, რომელიც დიდი ხანია იმალება აშკარად. მაშინაც კი, როდესაც მსოფლიოს უმდიდრესი და ყველაზე ძლიერი ქვეყნები ჩაერთნენ უფრო რთულ და ინტენსიურ ძალისხმევაში საერთაშორისო თანამშრომლობისთვის გლობალური ვაჭრობის ბორბლების დასამშვიდებლად, მათ ნებაყოფლობით აირჩიეს დასავლური საზოგადოების უმდიდრეს წევრებს საშუალება დაეცვათ თავიანთი ფინანსური აქტივები გადასახადებისგან (და ბევრი შემთხვევა განქორწინების ან გაკოტრების მოგვარების შემთხვევაში) ჭურვი კომპანიებისა და საგადასახადო თავშესაფრების გამოყენებით.

100-ზე მეტმა მედია ორგანიზაციამ წელიწადში გაატარა 11,5 მილიონზე მეტი გაჟონილი ფაილი 40 წლის მონაცემებით, რომლებიც აკავშირებს 214 000-ზე მეტ ოფშორულ კომპანიას 200-ზე მეტი ქვეყნის მოსახლეობასთან. აქ არის რამდენიმე ძირითადი რესურსი, რომელიც დაგეხმარებათ გაშიშვლებული სკანდალების გამოვლენაში.

პანამის დოკუმენტები ინსაიდერული ინფორმაციის ყველაზე დიდი გაჟონვაა ისტორიაში. რა არის ძირითადი მიგნებები?

1) რუსეთის მთავრობამ უკვე განაცხადა, რომ ეს იყო „აშკარა“ პრეზიდენტი მთავარი სამიზნე ვლადიმერ პუტინი იყო პანამის დოკუმენტების გაჟონვის შესახებ. იყო თუ არა გაჟონვის მიზანი რუსეთის პრეზიდენტის შელახვა, დასკვნები აჩვენა ა 2 მილიარდი დოლარის ფარული ოფშორული გარიგებები და სესხები პუტინისკენ არის მიმართული.

The Guardian განმარტავს 'რუსეთის პრეზიდენტის ახლო წრის ზღაპრული ბედი':

მიუხედავად იმისა, რომ პრეზიდენტის სახელი არცერთ ჩანაწერში არ ფიგურირებს, მონაცემები ცხადყოფს ნიმუშს - მისმა მეგობრებმა მილიონები გამოიმუშავეს გარიგებებიდან, რომლებიც, როგორც ჩანს, მისი მფარველობის გარეშე ვერ მოხერხდებოდა.

დოკუმენტები ვარაუდობენ, რომ პუტინის ოჯახმა ისარგებლა ამ ფულით - როგორც ჩანს, მისი მეგობრების ქონება მას ხარჯავს.

[...]

ნაღდი ფულიც პირდაპირ პუტინის წრეს გადაეცა, ამჯერად ძალიან იაფი სესხების სახით, უზრუნველყოფის გარეშე და 1%-მდე დაბალი საპროცენტო განაკვეთით. დაფარულია თუ არა რაიმე სესხი, უცნობია.

2) ისლანდიის პრემიერ მინისტრი ზიგმუნდურ გუნლაუგსონი გავიდა ინტერვიუდან მას შემდეგ, რაც შვედმა რეპორტიორმა ჰკითხა მას პანამის დოკუმენტებში გამოვლენილი ინვესტიციების შესახებ.

Gunnlaugsson-მა და მისმა მეუღლემ, Anna Sigurlaug Pálsdóttir-მა, 2007 წელს იყიდეს ოფშორული კომპანია Wintris მილიონების ინვესტიციებისთვის ისლანდიის ბანკებში - პრემიერ-მინისტრის დაკითხვის ხაზი 'სრულიად შეუსაბამო' აღმოჩნდა.

BBC განმარტავს Gunnlaugsson-ის საეჭვო ინვესტიციები:

გაჟღენთილი დოკუმენტები აჩვენებს, რომ ბ-ნ გუნლაუგსონს მინიჭებული ჰქონდა ზოგადი მინდობილობა Wintris-ზე - რაც მას აძლევდა უფლებას ემართა კომპანია „ყოველგვარი შეზღუდვის გარეშე“. ქალბატონ პალსდოტირს ჰქონდა მსგავსი მინდობილობა.

რა დაემართა პენსს ჰამილტონში

სასამართლოს ჩანაწერები აჩვენებს, რომ ვინტრისს ჰქონდა მნიშვნელოვანი ინვესტიციები სამი მსხვილი ისლანდიის ბანკის ობლიგაციებში, რომლებიც დაინგრა ფინანსური კრიზისის დროს, რომელიც დაიწყო 2008 წელს. ვინტრისი ჩამოთვლილია, როგორც კრედიტორი, მილიონობით დოლარის პრეტენზიებით ბანკების გაკოტრების გამო.

ბ-ნი Gunnlaugsson გახდა პრემიერ მინისტრი 2013 წელს და ჩართული იყო მოლაპარაკებებში ბანკების შესახებ, რამაც შეიძლება გავლენა მოახდინოს Wintris-ის ობლიგაციების ღირებულებაზე.

3) მიუხედავად იმისა, რომ ჩინეთის უმაღლესმა ლიდერმა, სი ძინპინმა განაცხადა, რომ ის მზად არის ამ საკითხის გადასაჭრელად 'კორუფციის ჯარები', პანამის დოკუმენტებმა გამოავლინა, რომ, ისევე როგორც მრავალი მსოფლიო ლიდერი, რომლებიც ამ მონაცემთა ნაგავსაყრელში არიან გამოვლენილი, Xi-ს და სხვა უმაღლესი ჩინელი ოფიციალური პირების ოჯახები დაკავშირებულია მრავალ ოფშორულ კომპანიასთან.

გაზეთებმა დაასახელეს Xi-ს რძალი დენ ჯიაგუი და ჩინეთის ყოფილი პრემიერის ლი პენგის ქალიშვილი, ლი სიაოლინი - ორივე სახელი, რომელიც ადრე იყო გამოქვეყნებული. 2014 წლის ICIJ ანგარიში რაც ჩინეთის მთავრობამ უარყო.

ვაშინგტონ პოსტი განმარტავს რატომ შეიძლება ამან შექმნას არასასიამოვნო დაძაბულობა ქვეყანაში, რომელიც ცდილობდა აგრესიული - თუმცა შერჩევითი - ეწარმოებინა ანტიკორუფციული კამპანია :

მიუხედავად იმისა, რომ არსებობს ლეგალური გამოყენება ჭურვი კომპანიებისთვის, ბრალდებები ნამდვილად გააღიზიანებს პეკინს.

ჩინეთის მმართველ კომუნისტურ პარტიას არ უყვარს თავისი ლიდერების ან მათი ოჯახების სიმდიდრეზე მსჯელობა, მით უმეტეს, რომ ის აგრესიულ, თუ შერჩევით, ანტიკორუფციული კამპანია .

[...]

2014 წელს ა ანგარიში ICIJ-მ და საზოგადოებრივი კეთილსინდისიერების ცენტრმა ერთობლივად გამოაქვეყნეს 22000 სავარაუდო საგადასახადო სამოთხის კლიენტი ჰონგ კონგიდან და ჩინეთიდან. ამ გამოძიებამ აღმოაჩინა ოფშორული ანგარიშები, რომლებიც დაკავშირებულია ათზე მეტ ჩინელ უმდიდრეს ადამიანთან, მათ შორის ეროვნული სახალხო კონგრესის წევრებთან და სახელმწიფო საკუთრებაში არსებული ფირმების აღმასრულებლებთან, რომლებიც აღმოჩნდნენ კორუფციის გამოძიებებში.

[...]

ამ ამბის შესახებ იმ წელს საგარეო საქმეთა სამინისტროს პრესკონფერენციაზე ჰკითხეს ჩინეთის მთავრობის სპიკერმა დაურეკა გამოძიება 'ძნელად დამაჯერებელია'. ამის შემდეგ ანგარიში დაიბლოკა. ჩინურ პრესას ეს ამბავი არ გაუმართლა.

4) ეს არ არის მხოლოდ პოლიტიკური ელიტა. გასართობი და მძლეოსნობის ინდუსტრიის საუკეთესო სახელები ასევე მოხვდნენ Mossack Fonseca-ს კლიენტების გრძელ სიაში. აღსანიშნავია, რომ სიაში მოხვდა გვარები, რომლებიც მჭიდროდ იყო დაკავშირებული ისედაც კორუფციულ ფიფასთან.

თუ ფეისბუქზე ვინმეს გაუქმებთ

ჩანაწერებმა აჩვენა, რომ შეერთებულ შტატებში ბრალდებული ფიფას 16 ჩინოვნიკიდან ოთხი იყენებდა ოფშორულ კომპანიებს. და შემდეგ არის ცნობილი არგენტინელი ფეხბურთელი ლიონელ მესი, რომელიც უკვე წაუყენეს ბრალდებას ოფშორული კომპანიების გადასახადების გადასახდელად გამოყენების გამო, აღმოჩნდა, რომ ფლობდა კიდევ ერთ ოფშორულ კომპანიას პანამაში: Mega Star Enterprises.

მესიმ უკვე გააკეთა თქვა, რომ მზადაა უჩივლოს ესპანურმა გაზეთმა გამოაქვეყნა მისი ჩანაწერი გადასახადებისგან თავის არიდების შესახებ ცილისწამებისთვის.

Შეგიძლია წაიკითხო ICIJ-ის სრული ანგარიში საერთაშორისო ფეხბურთის და სხვა მძლეოსნობის ფინანსურ მდგომარეობაზე აქ .

პანამის დოკუმენტებმა კიდევ ერთხელ დაადასტურა საგადასახადო სამოთხეების გავრცელება. ეს კარგად არის დადასტურებული.

5) პანამის დოკუმენტებში ძალიან ნათლად იყო ნათქვამი ერთი რამ: საგადასახადო თავშესაფრები, რაც ნიშნავს ქვეყნებს ან დამოუკიდებელ ტერიტორიებს, სადაც გადასახადები დაბალ განაკვეთზეა დაწესებული, ყველგან არის გავრცელებული. იმდენად, რამდენადაც მათი თავიდან აცილება თითქმის შეუძლებელია, განმარტა ნიკოლას შაქსონმა თავის ექსპოზიციაში მსოფლიოს საგადასახადო თავშესაფრების შესახებ. მცველი .

„ნახეთ, შეძლებთ თუ არა თავიდან აიცილოთ ჩემი დათვის ყველა ხაფანგი და გამოაცხადეთ თავი დაუზიანებლად საგადასახადო სამოთხეებით. თუ წარმატებას მიაღწევთ, თქვენ მოიგებთ ჩემს პრიზს წლის ჰერმიტი“, - წერს შაქსონი ამ ხარვეზების გავრცელების შესახებ:

შობას აღნიშნავთ? თუ აკეთებთ (ან თუნდაც არა), იყიდეთ თუ არა რაიმე საჩუქარი ამაზონზე გასულ დეკემბერში? თუ ასეა, მაშინ თქვენი საქონელი საკმაოდ სავარაუდოა, რომ გაიგზავნოს ბიზანტიურ სამყაროში, რომელსაც მასპინძლობს - მხოლოდ ქაღალდზე, გესმით - ლუქსემბურგის დიდი საჰერცოგო, სადაც Amazon-ი მდებარეობს ევროპის სათაო ოფისში და ამცირებს საგადასახადო გადასახადებს მთელს მსოფლიოში. 2011 წელს ამაზონმა გამოაცხადა, რომ აშშ-ს შიდა შემოსავლების სამსახური მას 1,5 მილიარდი დოლარის უკან გადასახადების გამო ეძებდა. ცოტა ხნის წინ, ამაზონმა განაცხადა, რომ შეწყვეტს ბრიტანეთში გაყიდვების მარშრუტს ლუქსემბურგის გავლით.

[...]

მოკლედ შევამციროთ ეს გამოწვევა. მოიხმარეთ თუ არა რომელიმე მათგანის სერვისები: AIG, Aviva, Barclays, Black & Decker, British American Tobacco, Burberry, Citigroup, Deutsche Bank, Facebook, FedEx, GlaxoSmithKline, Ikea, HSBC, JP Morgan, Microsoft, Pepsi Skype, Starbucks, Vodafone თუ Walt Disney? ეს არის ჩემი უცნაური პერსონალური არჩევანი 350-ზე მეტი მულტინაციონალური კომპანიის სიიდან, რომელთა ჩახლართული საგადასახადო სქემები გასულ ნოემბერში გამოავლინა მამხილებელმა, რომელიც მუშაობდა ერთ ბუღალტრულ ფირმაში, PricewaterhouseCoopers (PwC) ერთ ევროპულ საგადასახადო სამოთხეში, ლუქსემბურგში.

6) საგადასახადო თავშესაფრები არ არის მხოლოდ პანამასა და კაიმანის კუნძულებზე. ზოგიერთისთვის ისეთი შტატები, როგორიცაა დელავერი და ვაიომინგი შეერთებულ შტატებში, ასევე საგადასახადო თავშესაფარია.

ბლუმბერგი გამოქვეყნდა 'მსოფლიოს საყვარელი ახალი საგადასახადო თავშესაფარი არის შეერთებული შტატები'. რატომ? იმის გამო, რომ ამერიკული იურიდიული ფირმებიც კი, რომლებიც მსოფლიო ელიტის ფინანსური აქტივების დაცვას ემსახურებიან, ამბობენ, რომ აშშ იდეალურად ეფექტური საგადასახადო თავშესაფარია:

თქვენ შეგიძლიათ დაეხმაროთ თქვენს კლიენტებს, გადაიტანონ თავიანთი ქონება შეერთებულ შტატებში, გადასახადების გარეშე და მთავრობებისგან დამალული.

ზოგი მას ახალ შვეიცარიას უწოდებს.

კამერონი 10 რამ, რაც შენზე მძულს

წლების განმავლობაში ლანძღავდნენ სხვა ქვეყნებს მდიდარ ამერიკელებს ფულის ოფშორში დამალვაში დასახმარებლად, აშშ ჩნდება, როგორც წამყვანი საგადასახადო და საიდუმლო თავშესაფარი მდიდარი უცხოელებისთვის. ახალი გლობალური გამჟღავნების სტანდარტების წინააღმდეგობის გაწევით, აშშ ქმნის ცხელ ახალ ბაზარს, ხდება უცხოური სიმდიდრის შესანახი ადგილი. ყველა, ლონდონის იურისტებიდან დაწყებული შვეიცარიული სატრასტო კომპანიებით დამთავრებული, ეხმარება მსოფლიოს მდიდრებს ანგარიშების გადატანაში ისეთი ადგილებიდან, როგორიცაა ბაჰამის კუნძულები და ბრიტანეთის ვირჯინიის კუნძულები ნევადაში, ვაიომინგსა და სამხრეთ დაკოტაში.

”რა ირონიულია, არა, რა უკუღმართი, რომ აშშ, რომელიც ასე სარწმუნოა გმობს შვეიცარიის ბანკებს, გახდა საბანკო საიდუმლოების იურისდიქცია du jour”, წერდა. პიტერ ა. კოტორჩეანუ ადვოკატი Anaford AG, ციურიხის იურიდიული ფირმა, ბოლო იურიდიულ ჟურნალში. ეს 'გიგანტური წოვის ხმა' გესმის? ეს არის აშშ-ში მიმავალი ფულის ხმა.'

7) მაგრამ მიუხედავად იმისა, რომ ყველას სმენია საგადასახადო თავშესაფრების არსებობის შესახებ, რეალური პრაქტიკა, რომელიც ეხება სიმდიდრის მართვას, უფრო გასაიდუმლოებულია.

The Atlantic განმარტავს, თუ როგორ რამდენიმე არჩეულმა ლეგალურად 'აძლევენ საშუალებას თავის კლიენტებს გვერდი აუარონ მრავალი კანონის პოლიტიკას' თავის ნაშრომში. 'გადასახადების თავიდან აცილების ექსპერტების საიდუმლო სამყაროში' :

სიმდიდრის მენეჯმენტი თავდაცვითი პროფესიაა. მიუხედავად იმისა, რომ ბევრს არასოდეს გაუგია ამის შესახებ, ეს კარგად არის ცნობილი როგორც სახელმწიფო შემოსავლების ორგანოებისთვის, ასევე საერთაშორისო სააგენტოებისთვის, რომლებიც ცდილობენ კანონის უზენაესობის დაწესებას მაღალი ღირებულების მქონე პირებზე. ეს პირები, მათ შორის 103,000 ადამიანი, რომლებიც კლასიფიცირებულია, როგორც „ულტრა მაღალი წმინდა ღირებულება“ 30 მილიონი აშშ დოლარის ან მეტი ინვესტირებადი აქტივების არსებობის საფუძველზე, უხდიან სიმდიდრის მენეჯმენტის პროფესიონალებს, რათა დაეხმარონ მათ თავიდან აიცილონ გადასახადები, ვალები, სამართლებრივი გადაწყვეტილებები და სხვა ვალდებულებები. დანარჩენი მსოფლიო ყოველდღიურობის ნაწილად მიიჩნევს. ფართო საზოგადოებას ბევრი რამ არ ესმის ამ პროფესიონალების შესახებ, რადგან მსოფლიოში მხოლოდ რამდენიმე მათგანია (სულ რაღაც 20000-ზე ნაკლები ეკუთვნის მთავარ პროფესიონალურ საზოგადოებას) და ისინი ცდილობენ შეინარჩუნონ დაბალი პროფილი, როგორც საკუთარი თავისთვის, ასევე მათი კლიენტებისთვის.

Shell-ის კომპანიები მდიდრებისთვის თავიანთი აქტივების დასაცავად პოპულარული მეთოდია, რადგან ეს მართლაც მარტივია.

8) რამდენადმე გასაკვირია, რომ ჭურვი კომპანიის შექმნა მართლაც ადვილია. სინამდვილეში, NPR-ის პოდკასტი პლანეტა ფული შექმნას საკუთარი ჭურვი კომპანიები მხოლოდ ამის შესამოწმებლად: Unbelizeable, Inc., ბელიზში და Delawho? დელავერში.

მოუსმინე პლანეტა ფული -ის აღმოჩენები ჭურვი კომპანიის ფლობის ინსტრუქციებზე და ჩაშლაზე და იმის შესახებ, თუ რატომ არის მათი დაარსება მარტივი და სირთულეებთან გამკლავება.

(Planet Money-ის გუნდმა შეადგინა ა რეზოლუცია რაც მათ საშუალებას მისცემს წასულიყვნენ ბელიზში კომპანიის 'დირექტორთან' და 'აქციონერთან' შესახვედრად.)